7月30日晚，领益智造公告，根据深圳证券交易所上市审核中心有关工作安排，拟于近期审核公司发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项，具体会议时间待确定后另行公告。

　　公告显示，领益智造拟通过发行可转换公司债券及支付现金的方式向常州优融、上海迈环、万里扬管理、芜湖华安、常州青枫、常州星远、常州超领、江苏信保等 8 名交易对方购买其合计持有的江苏科达 66.46%股权，并拟向不超过 35 名特定对象发行股份募集配套资金。

　　资料显示，江苏科达是一家专注于汽车饰件总成产品的研发、设计、生产和销售的国家高新技术企业。2024年末，江苏科达归属于母公司股东口径账面净资产，为2.47亿元，然而资产评估却增值了2.575亿元，增值率高达104.06%。若交易完成后，将形成1.95亿元商誉。

　　截至2024年底，领益智造账面商誉原值已达23.46亿元，对应减值准备达11.72亿元。

　　溢价收购的领益智造，其实过往的再融资所募集的资金，还没有用完。据联合资信评估统计，至2024年末，该公司募集资金专户余额约为7.66亿元，其中有6亿元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金。

　　值得一提的是，2024年年底，领益智造刚刚完成一轮可转债发行，合计发行债券2137.41万张，募集资金21.37亿元，投向六大项目，包括两个制造中心建设，四个具体产品、产线项目。。领胜投资和公司实际控制人曾芳勤分别认购1262.14万张、44.06万张，合计占发行比例的61.11%。

　　不到半年，今年6月17日，领益智造发布《广东领益智造股份有限公司关于调整部分募投项目、变更部分募集资金用途的公告》。《公告》显示，本次变更部分可转债募投项目涉及的总金额5.27亿元，占本次可转债募集资金净额的 24.90%。原募投项目“碳纤维及散热精密件研发生产项目”拟投入募集资金总额由2.66亿元调增为7.43亿元，同时新增募投项目“人形机器人关键零部件及整机代工能力升级项目”拟投入募集资金总额5000万元。

　　7月16日，领益智造又发布公告，公司控股股东领胜投资（江苏）有限公司减持了手中部分可转债。

　　本次减持，2025年6月24日至7月10日，以及7月16日，领胜投资通过大宗交易方式转让公司可转换公司债券合计259.9万张，占发行总量的12.16%。

（文章来源：深圳商报·读创）