11月14日，记者从业内获悉，中国证券业协会日前向各证券公司下发通知，开展财务数智化应用调研，旨在系统了解行业财务数智化应用现状，总结先进经验、剖析问题挑战，为行业深化财务数智化建设、提升财务核算质效和推动财务职能升级提供参考。值得注意的是，券商数智化转型正从财富管理、投资研究等前台业务，向财务、合规、风控、运营等中后台部门纵深推进，财务数智化正是这一趋势的集中缩影。

　　此次调研恰逢证券业智能化提速。2026年被业内视为“金融智能体元年”，券商人工智能应用正从试点探索走向规模化验证。据易观千帆数据，截至2026年7月末，已有32家券商完成算法与模型备案，备案项目总数超过50个，其中10余家头部券商完成多模型备案。

　　问卷系统勾勒出财务数智化的阶段坐标，将建设水平划分为依次递进的五个阶段：财务信息化、财务数字化、财务智能化试点探索、财务智能化规模应用、财务智能化深度融合，由会计核算线上化起步，逐步打通数据、实现管理驾驶舱等集成应用，进而在个别场景引入AI、多场景稳定应用，最终实现全流程自动化与智能决策支持。

　　应用场景上，问卷聚焦报销、会计核算、税务、资金、信息披露、财务分析六大领域，覆盖发票识别、智能审核、银企直联、自动核算、合并报表生成、经营看板等能力，并专门设置大模型、AI Agent应用矩阵，涵盖智能问答、智能填单、票证识别、账务生成、财务报告生成、财务决策辅助等项目。

　　头部券商的中报成绩单印证了行业智能化转型的趋势。国泰海通2026年半年报显示，公司上半年累计发布智能体1314个、技能模块404个，智能化服务超8300万人次，智能投顾客户月留存率超过90%。华泰证券2026年半年报披露，AI原生交易平台“AI涨乐”累计下载量超500万次，机构服务平台“行知”上线研究技能模块和多维度模型上下文协议能力。

　　在财务中后台，财务共享中心成为数智化转型的主要抓手。中泰证券财务共享中心数据显示，智能填单使员工填报报销单时间减少80%，共享化清算平台也将大幅缩减清算人员数量，整体效率提升约90%。

　　值得注意的是，中证协此次调研问卷将“龙虾”等开源智能体纳入观察，并把AI欺诈、数据泄露、模型幻觉、内控失效、厂商依赖、责任归属不清等风险列为重点，“提效”与“安全”并重。

　　业内人士认为，随着大模型、智能体加速向中后台渗透，券商财务部门正从传统核算的“账房”，走向参与经营决策的“智慧中枢”，未来竞争重点更多体现在经营决策支持、风险识别内控和财税合规专业能力上，财务数智化的成效最终要以核算质量、运营效率和管理价值来检验。

（文章来源：中国证券报·中证金牛座）