在银行业仍面临资产端收益率延续下行、负债端成本调降空间有限的经营约束下，华夏银行交出了一份颇为亮眼的三季报。

　　前三季度，集团实现营业收入768.82亿元，同比增长18.50%，增速为近十年最快；拨备前利润540.09亿元，同比增长27.18%，增速高于营收近9个百分点，核心盈利能力实质性修复。

　　拨备前利润剔除了拨备计提的扰动，能够更好地观察银行主业真实盈利水平。本期该指标增速明显快于营收，一定程度上反映出该行成本管控、经营效率优化带来的成效，盈利的内生增长动能有所增强。

　　支撑盈利改善的，还有资产负债端的稳步扩张：截至9月末，集团资产总额50,358.94亿元，较年初增长6.30%，资产规模迈上5万亿元新台阶；贷款总额27,347.06亿元，较年初增长6.55%；存款总额25,864.62亿元，较年初增长8.60%，存贷款增量与增速处于近年同期最好水平。

　　数据是结果，改革是动因。自2025年以来，华夏银行推进经营提升“十大行动”，从战略定位、组织架构、考核导向到风险治理对经营体系进行调整，强调经营回归本源、管理回归本质、定位回归本色。目前，该改革体系已推进至2.0升级版，改革成效持续兑现。

　　营收增速续创新高，息差企稳释放积极信号

　　营业收入是判断银行经营成色的重要指标。近年来银行业营收整体承压，华夏银行前三季度18.50%的同比增速因此格外引人注目。拆解收入结构来看，增长并非来自单一业务脉冲，而是利息净收入、非利息净收入同步改善。

　　前三季度，该行利息净收入512.27亿元，同比增长10.66%；非利息净收入256.55亿元，同比增长38.03%。非息收入增速明显高于利息净收入，收入结构继续优化。

　　净息差方面，前三季度华夏银行净息差1.58%，同比回升0.03个百分点。这一边际企稳，一方面得益于负债端持续压降成本，另一方面也体现了资产端定价能力与信贷结构调整的成效。金融监管总局披露数据显示，今年二季度末全国商业银行净息差1.41%、股份制银行净息差1.54%，行业息差仍处在低位区间。

　　存贷款规模稳步扩容，资产负债结构同步优化。负债端，对公存款余额19,216亿元，较年初增长8.4%；个人存款余额6,562亿元，增长9.41%，其中个人活期存款余额1,738亿元，增长6.98%。个人存款付息率1.36%，较上年下降24个基点，在存款增长的同时实现负债成本下行，为息差企稳奠定了基础。

　　资产端，贷款余额27,347亿元，较年初增长6.55%，信贷投放节奏稳健，并持续向重点领域倾斜。结构上，科技型企业贷款3,251亿元，增长32.9%；绿色贷款4,627亿元，增长23.9%，两项增速显著高于全行贷款平均水平。普惠金融服务质效提升，推出“小微司库”轻量化资金管理服务，前三季度累计投放普惠型小微企业贷款518亿元。

　　非息收入的增量主要来自金融市场板块。该行持续推进金融市场业务拓维升级，动态优化交易策略、提升资金运营效率。前三季度金融市场本外币交易总量27.54万亿元，同比增长35.2%；“华夏一家”金融同业生态持续扩容，先后与多家城商行、信托机构签署战略合作协议。

　　资产托管业务则是非息收入的一大亮点。截至9月末，资产管理类产品托管规模28,613.53亿元，较年初增长8.92%；其中，信托保管、银行理财托管规模增幅均居7家可比股份制银行首位；实现资产管理类产品托管手续费收入6.64亿元，并落地北京首单商业不动产公募REITs托管项目，托管规模30.13亿元。

　　主动加大计提，“以丰补歉”彰显战略定力

　　拨备前利润反映银行在计提减值前的经营能力。本期华夏银行并未将全部经营所得转化为账面净利润，而是通过加大减值计提补充风险缓冲、加速存量风险处置。这是银行业常见的“以丰补歉”审慎策略，目的在于改善资产负债表质量，为后续业务发展减轻包袱。

　　2026年前三季度，该行信用风险减值损失339.63亿元，同比增幅86.64%，为风险处置补充充足资源；累计清收处置不良资产445.21亿元，同比增长36.5%；其中现金清收68.55亿元，同比增长68.76%，现金回收能力明显提升。处置模式上，华夏银行正从被动核销转向对存量资产分类施策，依托特殊资产经营生态和多元化处置渠道挖掘回收价值，提升处置综合效能。

　　“清淤”的效果直接反映在指标上。9月末，集团口径不良贷款率1.50%，较年初下降0.05个百分点；关注贷款率2.60%，较年初下降0.07个百分点；拨备覆盖率144.21%，较年初上升0.91个百分点。不良与关注类贷款占比双降，对公重点领域资产质量持续向好，风险抵补能力进一步增强。

　　业内分析认为，在营收端改善时加大计提，属于“以丰补歉”的审慎选择。随着存量风险持续出清，未来减值计提压力有望边际减轻，利润释放空间将逐步打开。短期账面利润的克制，换来的是更干净的资产负债表和更坚实的发展基础。

　　存量风险在出清，增量风险的防线也在筑牢。华夏银行坚持“控新降旧”，一手化解历史存量包袱，一手筑牢新增业务风控防线。

　　该行全面执行经营主责任人制度，同时完善不良资产经济处罚和责任认定追究制度，搭建层次清晰、约束有力的不良资产快速问责体系；加快推进新一代企业级信投数智平台建设，迭代“龙盾”大数据风险识别预警系统，上线特殊资产管理系统，试行模型风险全生命周期管理；长三角授信审批中心投入运营，发挥贴近市场、专业敏捷优势，精准赋能战略重点区域发展。

　　风险文化根基继续夯实。该行搭建多层次专业培训体系，加大风险合规经营理念宣贯，推动审慎风险合规文化进一步落地。将资产质量指标全面纳入业务条线、分支机构、总分行各级风险管理人员考核评价，推动激励约束机制与全行业务经营和风险管理目标导向相一致。

　　深耕“五篇大文章”，特色业务成增长引擎

　　信贷结构持续优化，是支撑华夏银行前三季度规模增长、盈利改善的重要主线。从三季报来看，该行紧扣“五篇大文章”调配信贷资源，增量资金持续向重点领域倾斜，科技、绿色贷款占比双双较上年末提升2.4个百分点，特色业务成为推动资产提质、结构升级的重要动力。

　　科技金融方面，针对科创企业轻资产、成果转化周期长的现实难题，华夏银行持续完善专营体系，提升科技企业综合服务能力。科创产品矩阵不断丰富，标准化产品“科技人才贷”“科技成果转化贷”落地，“鲁科贷”“人才贷”“苏科贷”等区域特色产品相继推出，算力金融案例入选2026年服贸会典型案例。科技型企业贷款余额3,251亿元，较上年末增长32.9%，持续为科创主体提供资金支持，助力科技成果从实验室走向产业一线。

　　绿色金融方面，围绕低碳转型需求，华夏银行持续加大清洁能源、节能降碳、生态保护等领域支持，稳步提高绿色贷款占比，品牌影响力持续提升。该行持续打造“绿筑美丽华夏”品牌，围绕“五域双链”布局，重点投向清洁能源、美丽中国建设、零碳园区三大方向，支持产业绿色转型，并助力北京绿色发展论坛举办。绿色贷款余额4,627亿元，较上年末增长23.9%，为低碳发展注入稳定金融动能。

　　从中报到三季报，科技、绿色两大特色业务增长斜率进一步抬升。截至6月末，科技型企业贷款余额3062.28亿元，较上年末增长25.18%，到9月末增幅提升至32.9%；绿色贷款余额4343.42亿元，较上年末增长16.33%，到9月末增幅提升至23.9%。两条赛道增速均明显快于全行贷款平均增速（6.6%），信贷资源持续向科技、绿色倾斜，并转化为华夏银行可持续的增长动能。

　　立足首都区位优势，华夏银行持续深化区域深耕，推动服务国家战略与地方发展深度融合。在2026金融街论坛年会期间，华夏（首都）新质生产力联盟宣布上线，将依托债权、股权、股债联动、综合服务四类模式，汇聚产业金融资源，搭建产融对接桥梁，引导资金投向先进制造和战略性新兴产业。

　　与此同时，该行深度融入新时代首都高质量发展进程，持续推进“京华行动”，在京央企融资总量较年初增长10.4%，累计获得13项北京市区两级机构业务资格，完成21家医银合作网点建设。聚焦民生消费场景，该行持续优化“龙e贷”智能授信模型与线上化服务流程，累计授信552亿元、投放贷款293亿元，消费金融服务的可得性与便利性持续提升。

　　依托“十大行动”改革红利，华夏银行在服务国家发展大局中推进自身高质量发展，同时抓住盈利修复窗口期坚持“以丰补歉”、加快存量风险出清。随着资产质量持续夯实，该行有望依托科技金融、绿色金融等特色业务的持续发力，以及不断优化的业务结构，持续释放稳健可持续的增长动能。

（文章来源：21世纪经济报道）