中证智能财讯日科化学（300214）10月23日披露2025年第三季度报告。前三季度公司实现营业总收入28.27亿元，同比增长17.07%；归母净利润401.62万元，同比扭亏；扣非净利润59.9万元，同比扭亏；经营活动产生的现金流量净额为6491.85万元，上年同期为-4119.93万元；报告期内，日科化学基本每股收益为0.0086元，加权平均净资产收益率为0.17%。
以10月22日收盘价计算，日科化学目前市盈率（TTM）约为-302.24倍，市净率（LF）约1.47倍，市销率（TTM）约0.91倍。
资料显示，公司主营业务为塑料和橡胶改性剂产品的研发、生产和销售，为塑料加工行业、橡胶行业客户提供从复合料配方、复合料加工工艺、新产品研发到客户服务的整体解决方案。
盈利能力方面， 2025年前三季度公司加权平均净资产收益率为0.17%，同比上升2.25个百分点。公司2025年前三季度投入资本回报率为0.68%，较上年同期上升1.37个百分点。
2025年前三季度，公司经营活动现金流净额为6491.85万元，同比增加1.06亿元；筹资活动现金流净额-1.9亿元，同比减少8.08亿元；投资活动现金流净额-854.35万元，上年同期为-4.5亿元。
资产重大变化方面，截至2025年三季度末，公司其他流动资产较上年末增加335.68%，占公司总资产比重上升4.82个百分点；货币资金较上年末减少56.69%，占公司总资产比重下降2.64个百分点；应收票据及应收账款较上年末减少13.06%，占公司总资产比重下降1.7个百分点；预付款项较上年末增加28.67%，占公司总资产比重上升0.97个百分点。
负债重大变化方面，截至2025年三季度末，公司长期借款较上年末减少52.19%，占公司总资产比重下降4.39个百分点；一年内到期的非流动负债较上年末增加101.13%，占公司总资产比重上升3.87个百分点；其他流动负债较上年末减少38.75%，占公司总资产比重下降2.1个百分点；应付票据及应付账款较上年末增加5.84%，占公司总资产比重上升0.89个百分点。
2025年前三季度，公司流动比率为0.97，速动比率为0.81。
三季报显示，2025年三季度末的公司十大流通股东中，新进股东为赵东日、王杰、刘卫凯，取代了二季度末的李超、郝建波、BARCLAYS BANK PLC。在具体持股比例上，泰安鲁民投金湖投资合伙企业(有限合伙)、鲁民投点金一号私募证券投资基金、山东民营联合投资控股股份有限公司、赵东升、杜海能、刘明磊、阮章福持股有所上升。
| 股东名称 | 持流通股数(万股) | 占总股本比例(%) | 变动比例(百分点) |
|---|---|---|---|
| 泰安鲁民投金湖投资合伙企业(有限合伙) | 6206.79 | 13.350723 | 0.007 |
| 赵东日 | 6133.88 | 13.193898 | 新进 |
| 鲁民投点金一号私募证券投资基金 | 4287 | 9.221276 | 0.005 |
| 山东民营联合投资控股股份有限公司 | 2330.63 | 5.013149 | 0.003 |
| 王杰 | 608.49 | 1.308855 | 新进 |
| 赵东升 | 599.69 | 1.289933 | 0.001 |
| 杜海能 | 542.79 | 1.167535 | 0.009 |
| 刘明磊 | 437.55 | 0.941158 | 0.001 |
| 刘卫凯 | 292.95 | 0.630132 | 新进 |
| 阮章福 | 268.76 | 0.5781 | 0.064 |
指标注解：
市盈率=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负，此时用市盈率估值没有实际意义，往往用市净率或市销率做参考。
市净率=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。
市销率=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。
文中市盈率和市销率采用TTM方式，即以截至最近一期财报（含预报）12个月的数据计算。市净率采用LF方式，即以最近一期财报数据计算。三者的分位数计算区间均为公司上市以来至最新公告日。
市盈率、市净率为负时，不显示当期分位数，会导致折线图中断。
（文章来源：中国证券报·中证网）
