上证报中国证券网讯 5月13日，安永发布《中国上市银行2024年回顾及未来展望》报告。该报告分析了中国58家上市银行2024年度的经营业绩、资产质量、业务发展、经营模式等方面的最新变化，并展望未来发展方向，探索银行业在低利率时代下的高质量发展路径。

　　息差持续收窄经营环境不确定性加大

　　受市场利率持续下行、存量按揭贷款利率下调和持续让利实体经济等因素影响，2024年上市银行净息差进一步收窄，平均净息差为1.52%，较上年下降17个基点，已连续五年下降，最近三年净息差均低于2%。受净息差收窄的影响，上市银行2024年度净利息收入同比下降2.20%，连续2年下降。

　　安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡表示：“当前的低利率环境预计还将持续一段时期。银行业在进入‘低利率、低息差’周期的同时，还面临宏观环境的不确定性加大，上市银行一方面做加法：多元开源拓展非息收入，优化营收结构；多渠道补充资本，夯实服务实体经济实力；融入国家战略，深耕‘五篇大文章’，寻找业务发展新机遇。另一方面做减法：优化负债结构，降低负债成本；提升运营效率，控制营业费用增长；加强风险管理，降低信用成本。”

　　降本增效多措并举保持业绩稳定

　　应对息差收入下降的挑战，2024年上市银行把握市场机会，大力发展金融市场业务，持续推动综合化经营，净利息收入和净手续费及佣金收入以外的其他业务收入同比增长25.93%，占营业收入的比重为14.40%，较2023年度上升了2.96个百分点。其中，投资收益与公允价值变动损益合计同比增长29.84%。同时，上市银行主动提高资产负债管理的主动性、科学性、前瞻性，加强市场研判，动态优化负债结构，降低资金成本，2024年度，上市银行存款付息率为1.82%，较2023年下降了15个基点。

　　此外，2024年上市银行坚持全面成本管理，优化费用支出结构，严格控制一般性费用开支，积极支持科技创新和数字化经营，提升运营质效。2024年度上市银行加权平均成本收入比为32.47%，较2023年度上升了0.31个百分点，但增速比2023年度放缓了0.67个百分点。

　　多措并举之下，2024年度上市银行实现营业收入人民币5.87万亿元，同比增长0.06%，净利润合计人民币2.22万亿元，同比增长2.42%。

　　深耕“五篇大文章” 寻找业务新机遇

　　上市银行以服务“五篇大文章”为契机，切实加大新质生产力等重点领域的支持力度。安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示：“上市银行持续推动科技金融体制机制创新，建立专营组织、专业团队，制定专设信贷标准，通过优化与证券、担保、创投等机构的合作模式，打造出覆盖科技企业全生命周期的产品体系，助推新质生产力高质量发展。”

　　2024年上市银行将可持续发展理念深度融入战略与运营，绿色金融和普惠金融业务持续快速发展。据悉，58家上市银行均披露了绿色贷款情况，2024年末绿色贷款余额合计人民币27.72万亿元，比2023年末增长20.60%，高于贷款整体增速12.70个百分点。

　　2024年上市银行持续加强个人养老金业务布局，从养老金账户管理、产品设计及服务创新等方面构建多元化养老金融服务体系，全方位支持银发经济发展。许旭明认为：“2024年上市银行的零售业务面临新的挑战，营业收入和税前利润贡献同比下降，养老金融成为上市银行探索零售发展新动能的重要领域之一。”

　　2024年上市银行持续深化数字金融，全面加快数智化转型。据了解，有25家上市银行在年报中披露了科技投入金额，合计人民币1972.74亿元，基本与上年持平。

　　安永大中华区金融服务华北区审计主管合伙人姜长征认为：“上市银行在科技投入上越来越注重投入产出比，以及科技与业务联动，从‘重建设’转向‘重效益’。2024年上市银行一方面通过加快数字金融创新，优化业务运营体系，提升银行的经营服务能力；另一方面结合人工智能大模型等新技术的创新发展，不断探索新兴技术在传统银行的应用场景与赋能机制，为全面优化金融供给结构、提高银行运营效率、构建更高水平的安全运营能力提供坚实支撑。”

（文章来源：上海证券报·中国证券网）