具体来看，与此前预案相比，草案新增两大主要事项。一是披露拟置出资产和拟置入资产的评估情况。本次交易方案包括资产置换及发行股份购买资产，电投产融拟置入电投核能100%股权，并同步置出资本控股100%股权。根据相关资产评估报告，以2024年9月30日为评估基准日，其中置入资产电投核能估值571.23亿元，置出资产资本控股估值151.08亿元。公告显示，未来交易顺利完成后，电投产融资产规模将大幅上升，公司的资金实力和业务规模得到显著提高。

　　此外，草案新增了募集配套资金的具体用途。草案披露，为增强交易完成后公司财务安全性及可持续发展能力，在本次资产重组的同时，公司将以询价发行的方式向特定对象发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过50亿元。本次重组募集配套资金将用于置入标的公司电投核能旗下山东海阳核电站3、4号机组项目的建设。

　　本次交易前电投产融主要业务包括能源业务、金融业务等，本次交易将注入核电资产。本次交易完成后电投产融将成为国家电投集团核电运营资产整合平台，有利于提高国有资产证券化率，使得上市公司实际控制人持有上市公司的股份比例将进一步提高，增加国有资本对上市公司控制权比例，促进上市公司稳定发展。

　　此外，本次交易通过搭建核电专业化平台，国家电投集团持续推动资本与资产的深度融合，促进核电资源的高效整合，提高核电资产运营效率，将进一步助力清洁低碳绿色发展。

　　公司表示，此次国家电投集团以重组为战略支点，通过核电资产证券化与专业化整合，形成的政策导向与市场竞争力的双重优势，不但为“十四五”收官注入了确定性的增长动能，同时也为“十五五”能源体系重构奠定了坚实基础。更值得关注的是，国家电投集团通过实现核电资产上市，其背后展现出的对多能互补、综合发展的战略考量，这也符合国家对建设新型电力系统的顶层设计要求。

　　作为国家电投集团的核电资产，截至目前，电投核能控股在运核电机组2台、合营在运核电机组6台，在运核电机组权益装机规模745万千瓦；控股在建机组2台，装机250万千瓦；并拥有优良的沿海储备厂址。

　　截至2024年9月30日，电投产融的在运总装机容量为228.51万千瓦，其中火电装机66万千瓦、新能源装机162.51万千瓦。

　　未来交易完成后，电投产融控股股东变更为国家核电，本次交易不会导致公司实际控制人发生变化，实际控制人仍为国家电投集团。电投核能将成为电投产融的子公司。

　　电投产融表示，未来将立足于核电发展思路，紧抓国家电力体制改革、国企改革的机遇，不断强化其竞争能力，将公司发展成为资本市场上具有一定竞争力、能为股东创造更大价值的核电上市公司。

（文章来源：上海证券报·中国证券网）