“一是信贷实现快速增长，二是推动资产结构显著改善，三是强化负债统筹管理，四是主动把握投资交易机遇增厚收益；五是资产质量夯实，资产减值损失同比下降”，近日，浦发银行行长谢伟在业绩发布会上将浦发银行三季度的业绩回升归结为上述五大原因。
此前，浦发银行公布的三季报显示，浦发银行单季度营收变动由负转正。具体来看，第三季度的营业收入为415.91亿元，同比微增0.01%；归母净利润为82.35亿元，同比增长69.86%。而在2023年三季度，浦发银行营收同比下降7.66%，归母净利润同比下降52.88%。
综合来看，前三季度营业收入 1298.39 亿元，同比减少 29.76 亿元，下降 2.24%；剔除上年同期出售上投摩根股权一次性因素影响后，营业收入同比增加 12.65 亿元，增长 0.98%。实现归母净利润 352.23 亿元，同比增长 25.86%。而去年前三季度的营收和净利润分别下降7.56%和30.83%。
拆分业务板块来看，浦发银行业绩虽出现好转迹象但仍面临压力，前三季度两大核心收入板块，利息收入和手续费收入均同比下滑。前三季度，浦发银行实现净利息收入862.19亿元，同比下滑4.8%；手续费收入179.14亿元，同比下滑8.8%，但降幅有所收窄。
但是，浦发银行投资收益前三季度增长显著，支撑了营收增长。浦发银行前三季度其他非利息净收入（不含手续费）257.06亿元，同比增加30.69亿元，增长13.56%。
贷款规模大幅增长，但息差继续收窄
去年年底，浦发银行新任领导班子上任，之后制定了新的发展路线，确定了向数智化转型的战略发展方向，重点聚焦科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”，试图重拾“对公之王”的称号。
从今年前三季度的业绩表现来看，转型的效果明显，贷款总额显著提升。三季度报告显示，前三季度，浦发银行贷款总额为5.37万亿元，同比增长9.01%，在股份行中增速第一。而2023年和2022年地贷款总额增速分别为0.07%和2.96%。
广发证券分析显示，在贷款结构上，对公贷款提供主要增量，前三季度对公贷款增量占总贷款增量的比重达96%；零售贷款结构不断调优，互联网贷款及信用卡现金分期等业务在个人贷款中占比逐年下降，对高风险业务依存度持续降低。
虽然规模实现了较大幅度的增长，但从维护净息差的角度来看，调优存贷结构依旧是浦发银行需要面临的重大课题。
浦发银行在三季报中指出，前三季度，受 LPR（贷款市场报价利率）再次调降，新发生贷款利率逐步走低，整体贷款平均收益率有所下行；同时，存款长期化、定期化趋势仍在延续，付息率下降速率低于贷款端，因此，集团口径净息差较上年有所下降，但降幅明显收窄。剔除系统上线导致核算规则调整带来的一次性影响后，集团口径净息差为1.46%，较上半年下降 0.02 个百分点。
在业绩发布会上，浦发银行资产负债与财务管理部副总经理徐国樑也针对投资者关于贷款重定价快于存款下，如何管理利率风险的问题进行了解释。他表示，后续将持续优化存贷款期限结构，注重量价质平衡。在利率风险可控和各项指标符合要求的前提下，一方面，适度加大中长期贷款投放，获取期限溢价收益；另一方面，优化存款的期限结构，适当缩短存款重定价周期。此外，公司还将加强前瞻判断，提高资产负债匹配度，同时运用多元化的利率衍生品对冲策略，防范利率波动风险。
对于息差未来的走势，谢伟同样在业绩发布会上给出了回应。他坦言，“924新政”后，LPR调降、存量房贷利率下调，导致资产端收益率有所下行，银行业净息差确有一定下行压力；但同时降准、存款付息率下调以及负债结构优化，有助于对冲资产端收益率下滑影响，预计整体对净息差的影响趋于中性。
不良率仍处高位，但下滑趋势显著
近些年，浦发银行不良率呈现持续下降趋势，到今年三季度已经降至1.38%，实现了不良贷款率连续4年下降，拨备覆盖率持续提升。截至三季度末，浦发银行不良贷款余额为738.44亿元，较上年末减少3.54亿元；不良贷款率1.38%，较上年末下降0.10个百分点；拨备覆盖率183.85%，较上年末上升10.34个百分点。
但横向对比来看，浦发银行的不良水平在行业内依然偏高。Wind数据显示，由高到低排列，浦发银行的不良率水平排名第九，目前有16家银行的不良率已经来到了1%以内。
对此，投资者对浦发银行的风险管理也普遍表达了关注。谢伟在业绩发布会上表示，近年来，公司一直聚焦风险压降核心目标，“控新降旧”两手抓，优化信贷结构，提升新投放贷款质量；加大不良资产清收力度，多措并举提升不良资产处置成效。
下一步，浦发银行将持续优化风险管理体系，一方面，把握好快和稳的关系，提升新投放贷款质量；另一方面，扎实稳妥化解存量风险，紧盯重点风险化解处置工作。
浦发银行将从制度优化、工具优化、机制优化三个维度提升风险管理水平。一是完善“总分支三级角色，一二三道防线三道关口，贷前、贷中、贷后三段责任，过程管理、责任管理和工具管理三个管理”的“四个三”风险经营体系。二是打造以天眼系统为统领的风险监测预警体系，持续推进优化一批数智化风控系统建设和迭代，提升风控数智化水平。三是持续加大不良资产处置力度，丰富处置手段，加大清收力度，推动不良清收取得更大成效。
（文章来源：21世纪经济报道）
