7月23日，新三板上市公司迈科期货披露公告称，近日收到中国期货业协会（下称“中期协”）出具的《关于取消迈科资源管理（上海）有限公司风险管理公司设立备案的函》。因子公司迈科资源净资本、风险覆盖率两项指标连续6个月不符合规定标准，中期协取消迈科资源风险管理公司设立备案。

风险子公司被取消设立备案

　　公告显示，因迈科资源净资本、风险覆盖率两项指标自2023年12月底不符合规定标准。限期整改后，迈科资源净资本、风险覆盖率指标未见改善。截至2024年6月底，迈科资源净资本-1112.49万元；因净资本为负值、风险资本准备85.33万元，风险覆盖率为-1303.79%。两项风险控制指标连续6个月不符合规定标准。

　　根据《期货风险管理公司风险控制指标管理办法（试行）》第三十二条规定，中期协取消迈科资源风险管理公司设立备案。

　　记者查询到，中期协发布实施的《期货风险管理公司风险控制指标管理办法（试行）》第三十二条规定：风险管理公司风险控制指标连续6个月无法符合规定标准的，协会可以取消风险管理公司设立备案。

　　根据配套的《风险管理公司风险控制指标汇总表》，期货风险管理公司净资本不得低于人民币1亿元（预警标准1.2亿元）、风险覆盖率不得低于100%（预警标准120%）、净资本与净资产的比例不得低于20%（预警标准24%）、流动性覆盖率不得低于100%（预警标准120%）。

　　对于取消风险管理公司设立备案对公司的影响，迈科期货表示，公司高度重视，风险管理公司备案的取消，使得子公司基差贸易、仓单服务、合作套保等相关业务不能继续开展，将给公司未来业务发展和盈利能力产生不利的影响。公司将采取多项措施，尽可能提升子公司净资本、风险覆盖指标，加强团队管理和建设，提高风险防范能力，力争尽快达到监管要求，再次申请备案并获取风险管理业务资格。

业务款项被控股股东占用

　　同日，迈科期货还披露了《关于控股股东及其关联方资金占用进展情况的公告》，说明了迈科资源仓单质押业务款项被控股股东占用等事项。

　　公告称，迈科资源与广州创融金属资源有限公司、广州富利金属资源有限公司、宁波道筑供应链管理有限公司开展仓单质押业务，到期后未能收回，截至2023年末账面余额合计16038.79万元。

　　根据迈科资源委托律师收集的相关材料，以及上述企业工商登记资料，上述三家公司与公司控股股东西安迈科金属国际集团有限公司存在严重人员混同情形，构成关联交易及控股股东资金占用。

　　迈科期货表示，迈科资源仓单质押业务款项被控股股东占用事项，迈科资源已向控股股东迈科金属破产管理人申报债权，拟通过破产重整债权申报的方式进行追偿，目前处于“已实审暂缓确认”状态，暂无具体资金占用清理时间。

　　除此之外，迈科期货还存在认购私募基金资金款项被控股股东占用事项。

　　公司表示，上述事项给公司带来一定的经营风险及不良影响，公司正积极与公司控股股东迈科金属破产管理人保持沟通，安排专人负责跟进相关事项，必要情况下及时聘请律师，收集相关证据，通过诉讼等法律手段使资金占用方及时清偿相关款项，力争尽早清理公司控股股东资金占用情形，切实维护中小投资者的合法权益。

　　企查查显示，西安迈科金属国际集团有限公司持有迈科期货83.17%股权。

董事长等多名高管被罚

　　针对公司存在的一系列风险，迈科期货及相关责任主体7月22日收到了中国证监会陕西监管局出具的行政监管措施决定书，涉及违规事项类别包括：控股股东及其关联方占用公司资金，公司未在定期报告中如实披露，也未完整披露关联方；公司内部控制不完善。

　　一是，迈科期货控股股东及其关联方以开展仓单质押业务为名、以认购私募基金为名实施资金占用。2021年末至2023年末，上述资金占用累计余额分别为0.3亿元、2.67亿元、2.67亿元，占最近一期经审计净资产的比例分别为4.67%、41.19%、42.49%。迈科期货未在2021年、2022年定期报告和2023年半年报中披露上述资金占用情况，也未完整披露关联方。

　　二是，迈科期货个别未取得期货从业资格的实习生及员工实际开展客户联系和招揽工作，部分不符合相关条件的从业人员通过互联网开展期货行情分析等信息传播活动并对部分品种走势进行分析预测，公司未能有效实施审核把控，未提前向陕西证监局报告，公司相关制度未明确网络和信息安全工作第一责任人和直接责任人。

　　陕西证监局认为，根据规定，迈科期货董事长姜晴和、董事何晨、财务负责人张彬、董事会秘书王刚作为公司董事及高级管理人员，未能忠实、勤勉地履行职责，未能保证公司披露信息的真实、准确、完整，应对公司信息披露违规和资金占用问题负主要责任。根据规定，何金碧作为公司实际控制人及迈科集团董事长，应对公司资金占用问题负主要责任。

　　陕西证监局决定，根据规定，对迈科期货采取责令改正的行政监管措施，对迈科期货董事长姜晴和、董事何晨、财务总监张彬、董事会秘书王刚以及迈科集团、迈科集团董事长及实际控制人何金碧采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。

（文章来源：上海证券报）