对于华尔街不少大型银行而言，2023年可能是最不想回味的一年。

　　近期，一众美国大型银行先行公开了去年四季度的财务报告。从数据表现来看，多家银行机构盈利不及预期，甚至出现大幅度下滑。

　　在业绩下滑的背后，一项针对美国联邦存款保险公司（FDIC）特别评估费的支出出现在不少华尔街银行的财报声明中。去年第四季度，包括摩根大通等在内的多家华尔街银行，向FDIC缴纳了约86亿美元（折合人民币约618亿元）的特别评估费，旨在为多家区域性银行破产风波“买单”。

　　去年上半年，美国出现区域性银行危机，而在美联储维持高利率环境的情况下，实体经济也承受着巨大压力并将很快传导至美国银行业，特别是美国的中小型地区性银行仍将面临挑战。

财报数据表现疲弱

　　从几家华尔街大型银行公布的数据来看，去年第四季度的经营情况并不乐观。

　　数据显示，2023年四季度，摩根大通实现净利润93.07亿美元，环比和同比分别下降29%和15%；美国银行实现净利润31.44亿美元，环比和同比降幅分别为59.7%和55.92%；富国银行当季实现净利润34.46亿美元，环比下降40%；花旗集团则是净亏损18.39亿美元，较前一季度扭盈为亏。

　　富国银行在财报发布后的一份声明中指出，该机构于去年第四季度的支出为158亿美元，其中包括11亿美元的裁员费用，以及向FDIC支付的19亿美元特别评估费。

　　花旗集团当季亏损约18亿美元，合每股亏损1.16美元；而前一季度该行每股收益高达1.63美元。花旗表示，其中包括一些一次性的项目，其中7.8亿美元的费用是与该行向受重组影响的员工提供的遣散费有关。

　　同时，花旗也记录了当季高达17亿美元的经营费用支出，以支付FDIC特别评估费。花旗银行首席执行官范洁恩坦然指出，银行的业绩表现“令人失望”。不过，该行在组织架构简化和执行战略方面取得了实质性进展，并预测2024年将是“一个转折点”。

　　美国银行财报显示，利润下降的部分原因是来自FDIC 21亿美元的特别评估费，以及金融业集体退出伦敦银行间同业拆借利率带来的16亿美元费用。

　　此外，美国银行净利息收入与固定收益、外汇交易业务带来的收入下滑，整体支出规模也同比增加。

或非暂时现象

　　从上述部分银行财报不难看出的一个现实情况是，去年第四季度，包括摩根大通等在内的多家华尔街银行，向FDIC缴纳了约86亿美元的特别评估费，旨在为多家区域性银行破产风波“买单”。

　　2023年5月，FDIC公告称，该公司董事会提议向成员银行收取特别评估费，以部分弥补因保护硅谷银行和签名银行未投保存款人而付出的大约158亿美元。

　　彼时，FDIC预计将向113家银行机构收取特别评估费，总资产超过500亿美元的银行将提交这一特别费用总额的95%以上。这一特别评估费用将预计持续收取8个季度。

　　曾有分析机构指出，由于资产规模超过500亿美元的华尔街大型银行承担逾95%的特别费用缴纳义务，尽管FDIC允许他们按季度分八期缴纳特别费用，但若将应缴特别费用折算成单季对银行的影响，可能导致华尔街大型银行单季收入平均下降17.5%，这或非暂时现象。

　　受美联储激进加息等因素影响，仅2023年上半年，美国就已经有三家区域性银行被地方主管部门关闭，FDIC作为指定接管人，负责保护存款人资金安全并处置有关银行的资产。

　　回溯至20世纪20—30年代，数以千计的美国银行接连倒闭，FDIC顺应需求于1933年成立。其设立的初衷是维持美国金融体系的稳定和公众信心。其资金来自银行和储蓄协会为存款保险支付的保费，为美国银行和储蓄机构的数万亿美元存款提供保险。

信贷需求持续下滑

　　也是在2023年，美联储将美国联邦基金利率推升至历史性高点的5.25%—5.50%，这一决策导致信贷市场有所恶化，并对2023年第四季度美国众多银行的业绩造成了重大影响。

　　由于美国经济逐渐降温，信贷需求明显下滑，而企业和个人借款违约的情况却在持续增加。这使得银行面临的坏账拨备压力增大，利息收入减少，利润空间被进一步压缩。

　　数据显示，去年第四季度，富国银行和美国银行分别冲销了12.58亿美元和11.92亿美元的坏账，分别占其当季利润的约36%和37%。这些损失的背后，美联储的持续大幅加息以及美国经济降温的影响是关键因素。

　　美国数据公司Epiq AACER最新数据显示，去年美国的破产申请总数（包括企业和个人）从2022年的37.83万件上升至44.52万件。其中，企业破产申请数量增长了19%，从2022年的2.15万件增至2.56万件；个人消费者破产申请数量也从2022年的35.69万件增至41.96万件，同比增长了18%。

　　此外，纽约联邦储备银行公布的数据显示，截至去年第三季度末，美国家庭债务已达到创纪录的17.3万亿美元，并且还款拖欠率也在小幅上升。

　　摩根大通首席执行官杰米·戴蒙提醒说，财政赤字和开支增加，以及供应链调整可能会使美国通胀问题变得更加棘手，并导致利率高于市场预期。

（文章来源：券商中国）