10月13日晚间，光智科技(300489)披露重大资产重组预案，公司拟通过发行股份及支付现金方式，购买先导稀材、中金佳泰等先导电子科技股份有限公司（简称“先导电科”）全体55名股东合计持有的先导电科100%股份，同时拟向不超过35名特定投资者发行股票募集配套资金。本次交易标的公司的交易价格尚未确定，公司股票将于2024年10月14日开市起复牌。
光智科技表示，本次重组预计构成重大资产重组，但不构成重组上市。光智科技与先导电科均为同一实际控制人朱世会控制下的公司，本次交易不会导致公司控制权发生变更，上市公司的控股股东预计将变更为先导稀材，实际控制人仍为朱世会。
光智科技是从事红外光学器件、高性能铝合金材料研发、生产和销售的高新技术企业。2024年上半年，光智科技实现营业收入5.72亿元，同比增长19.42%，净利润亏损0.35亿元，公司最新市值31亿元。
与光智科技相比，先导电科的各项指标都更为“耀眼”。
先导电科致力于先进PVD溅射靶材和蒸镀材料的研发、生产和销售，同时也包括高纯稀散金属及化合物的回收提纯、制备和销售，是业内少有的占据原材料提纯、产品生产以及回收复用等全产业环节，并实现供应链自主可控的先进膜材料研发生产企业。2019年至2022年间，先导电科在全球ITO靶材市场的占有率快速提升至全球第一。
先导电科曾“备战”IPO，此前估值超过200亿元。截至今年上半年，先导电科资产总额153.3亿元，远远超过光智科技的资产总额35.14亿元。无论从资产总量、盈利规模、估值水平来看，本次收购都可谓是一次“蛇吞象”式并购。
光智科技表示，通过本次重组，标的公司主营业务将有力充实上市公司业务链条，扩展上市公司主营业务范围。同时，上市公司可以充实技术储备，上市公司原有业务单元可与标的公司类似业务环节相互借鉴，从业务范围、生产经营效率等多层次整体提升上市公司盈利能力和抗风险抗周期能力。
（文章来源：证券时报网）
