合规是企业的立身之本,是企业做大做强、实现高质量发展的必然要求。党的二十届三中全会审议通过《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》,明确提出“支持引导民营企业完善治理结构和管理制度,加强企业合规建设和廉洁风险防控”,为企业健康规范发展提供了有力指引和明确方向。
防控合规风险对企业具有重要意义。不同于一般的法律风险,合规风险是指企业因为违反行政法规、刑法而可能受到行政监管部门的处罚或者刑事责任的追究,以及可能由此带来的资格剥夺以及其他方面的损失。
企业忽视合规风险很可能会遭受巨大损失,管理者对此应加以高度重视。例如,现实中一些企业因为违反反垄断法、反不正当竞争法等法律法规,不仅面临行政处罚,还要按照法律法规要求进行合规整改。企业与其在被罚后被动合规,不如主动搭建合规框架体系,加强合规管理,奠定企业稳健发展之基。
如何做好合规管理?在合理认定所处风险领域的前提下,企业需构建有效合规管理机制,科学设置合规风险的识别、分析和评价“三道关”。
在识别环节,合规识别是规范经营行为、防范违规风险的第一道关口。合规识别做到位,就能从源头上防住大部分合规风险。例如,针对合规管理顶层设计和统筹不够、工作协同有待进一步强化等实际工作中存在的问题,中央企业按要求设置首席合规官,领导合规管理部门组织开展相关工作,指导所属单位加强合规管理,取得良好效果。
在分析环节,应深入分析容易促成合规风险发生的风险源头或制约因素,从技术、人事、流程等多维度制作合规风险源清单。例如,企业可以分析同类企业违规案例的数据,借鉴其合规整改措施,形成自身的合规管理模式和制度。
在评价环节,不同合规风险对应不同的评价评定,应坚持分类分级的原则。具体实践中,合规要求和模式不能搞“一刀切”。笔者在采访中了解到,针对企业管理漏洞及可能存在的法律风险和隐患,检察机关要求把涉案企业合规与该企业自身合规、行业合规、行政合规有机结合起来,这样能够更好地保企业、稳就业、促发展。
成功没有捷径坦途,一时侥幸难保永续发展。企业要在完善的合规管理框架下,实现有效预防、监控和应对风险,从而实现行稳致远、基业长青。
(文章来源:经济日报)