首页 > 财经频道 > 正文

保单被执行 错在哪里?

2018年11月09日 17:26
来源: 财富管理
编辑:东方财富网

东方财富APP

  • 方便,快捷
  • 手机查看财经快讯
  • 专业,丰富
  • 一手掌握市场脉搏

手机上阅读文章

  • 提示:
  • 微信扫一扫
  • 分享到您的
  • 朋友圈

  生活中充满了意外,风险更是无处不在,如何才能保证原有的生活不被突如其来的意外打乱了节奏?答案是保险

  近年来,保险的债务隔离功能一直是保险营销的重点。在现实中,也不乏借助保险实现债务隔离的成功案例。可见,保险不仅是用来规划人生财务的一种工具,而且从风险管理角度看,保险也是风险管理的一种方法。

  据《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(一)》法释 [1999]19 号第十二条规定:合同法第七十三条第一款规定的专属于债务人自身的债权、是指基于抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、安置费、抚恤金人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利。

  然而,随着市场的不断变化,保单被执行从而导致保险债务隔离功能失效的案例也逐渐增多。特别是,2015 年 3 月 6 日,浙江省高级人民法院执行局发布了:浙江高院《关于加强和规范对被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》(浙高法执 [2015]8 号),其第一条规定:投保人购买传统型、分红型、投资连接型、万能型人身保险产品、依保单约定可获得的生存保险金、或以现金方式支付的保单红利、或退保后保单的现金价值,均属于投保人、被保险人或受益人的财产权。当投保人、被保险人或受益人作为被执行人时,该财产权属于责任财产,人民法院可以执行。

  一石激起千层浪。保险真的能避债吗?保险为什么不能避债?成为了从业人员最常见的问题。

  近几年,保单被执行的案例越来越多,甚至是,客户在财务良好的情况下所投保单也会被强制执行。然而,多数情况下,保险债务隔离失效的根本原因在于,从业人员欠缺对法规全面、正确的认识,进而无法对保险相关人(投保人、被保险人、受益人)的进行合理地安排,从而造成债务隔离失效。本文基于现有《保险法》、《合同法》、《继承法》的相关规定,对保

  险相关人的规划进行梳理,以确保保险切实发挥债务隔离效力。

  保险债务隔离的不确定性

  保险的债务隔离功效是指约定条件触发时,保险理赔金或年金顺利给付给受益人,避免偿还相关人债务,实现债务与保险给付金的有效隔离。合理的保险规划确实在一定程度上起到债务隔离的效力,但近几年隔失效的案例逐渐常态化,其中又以保单被强制执行的情况最为严重。

  根据中国裁判文书网的统计,2011-2016 年期间,被强制执行的人身保单合计高达 136 例(以案件审结的时间算),且呈现多区域分布、逐年增长等特征。值得注意的是,正常情况下所投保单被执行的占比最高。

  以正常保单为主。通常两类保单会被强制执行,即债务期间借助保单规避债务或用非法所得所投保单,但从统计来看,两类保单合计仅占4%,而客户在财务状况良好的情况下所投的保单,被强制执行的比例高达 91%。

  “正常”保单。投保人投保传统型、分红型、投连型、万能型人寿保险后负债,若不能偿债又拒绝解除解除保险合同的,人民法院可强制提取现金价值用于偿债。

  刻意避债保单。被执行人为了规避债务而购买人寿保险的,保险合同可被解除,现金价值用于偿债。

  保费非法保单。投保人用赃款购买人寿保险,且保险公司明知不合法保费来源的,保单被强制执行,现金价值上交国库或返还。

  被质押保单。被执行人将保单向法院提供担保,解除合同退保后或将合同担保给法院后,法院对保单现金价值进行强制执行。

  地域上分布广泛。据统计,全国 15 个省份均有分布,既包括东部沿海省份,也包括中西部欠发达省份,部分保险专家所谓的跨省投保实现债务隔离的规划方法逐渐失效。时间上呈现一定的增长趋势。

  从年份分布上来看,2013 年之前,保单被强制执行尚属个例,而随后的年份,被强制执行的案例逐渐增多,虽然 2016 年出现下降,但总体呈现一定的增长趋势。大额保单的逐年增加促进了这一趋势,当保单现金价值较小时,强制执行用于偿债的意义不大,而近几年保额动辄几百、上千万,甚至过亿的保单频现,其现金价值随之增大,强制退保偿债就有了执行意义。

  对法规的认知不足导致债务隔离失效

  在特定条件下,《合同法》、《保险法》等法律的相关规定,赋予了保险债务隔离功效,包括对抗债权人的代位权、确定性的给付、给付金的保全等,但实践中由于从业人员欠缺对法规适用边界的认知,对投保人、被保险人、受益人安排不合理,只是按保险利益简单地指定相关人,这就导致债务隔离效力差,甚至完全失效。

  被强制执行的风险导致投保人债务隔离失效

  囿于程序问题,针对保单现金价值能否被强制执行,最高人民法院没有做出明确统一的规定,各省市地方法院在实际执行中存在不同的观点。保单现金价值属于投保人的财产,从财产属性上可以用于偿债,但前提是解除保险合同才可获取现金价值,而依据《保险法》第十五条规定,除另有规定或者保险合同另有约定外,保险合同成立后,投保人可以解除合同,保险人不得解除合同。因此在保单强制执行上既存在获取现金价值的合理性,又存在程序上解除合同的障碍,对此最高人民法院在最终公布的司法解释中并没有做出统一的规定,各省市地方法院在实际执行中,甚至同一地方法院针对不同案件,存在可执行与不可执行两种情况。

  可执行。持有肯定态度的法院认为,保单的现金价值属于债务人的财产,可用于偿债,因此只要债权人申请,人民法院可以强制执行。以2018 年 7 月 9 日江苏高院下发的《关于加强和规范被执行人所有的人身保险财产性权益执行的通知》为例,通知规定保险合同存续期间,人身保险产品财产性权益依据法律、法规规定,或依照保险合同约定归属于被执行人的,人民法院可以执行。其中财产性权益包括依据保险合同约定可领取的生存保险金、现金红利、退保可领取的生存保险金、现金红利、退保可领取的现金价值,依据合同可确认但尚未完成支付的保险金,及其他权属明确的财产性权益。

  不可执行。持有否定态度的法院认为,保险公司给付现金价值的前提是投保人自己解除合同,未经投保人同意,即使协助法院执行,保险人也违反了法律与合同规定。如广东高院 2016 年 3 月 3 日下发的《关于执行案件法律适用疑难问题的解答意见》认为,虽然人身保险产品的现金价值是被执行人的,但关系人的生命价值,如果被执行人同意退保,法院可以执行保单的现金价值,如果不同意退保,法院不能强制执行被执行人退保。

  受益人不明确导致被保险人债务隔离失效

  受益人不确定导致保险理赔金作为被保险人遗产处置,无法实现被保险人的债务隔离。依据《保险法》第四十二条的规定,保险合同没有指定受益人,或者受益人指定不明无法确定的;受益人先于被保险人死亡,没有其他受益人的;受益人依法丧失受益权或者放弃受益权,没有其他受益人的,保险金作为被保险人的遗产,由保险人依照《继承法》的规定履行给付保险金的义务。

  按此项规定三种受益人不明确的情况,保险理赔金就成了被保险人的遗产,分配前需对其生前资产负债进行清算,偿还应当偿还的债务后,才可以进行分配继承,这就导致了被保险人债务隔离失效。

  受益人负债导致其债务隔离失效

  受益人负债的情况下,按照《合同法》、《保险法》的规定,受益人在理论上可以 5 年内不申请理赔,避免理赔金转变为个人财产用于偿债,但实操中受益人又面临由于理赔证据缺失而丧失理赔金的风险,无法发挥实质性的债务隔离效力。

  《合同法》对债务人寿险保险理赔金专属债权的界定,对抗了债权人的代位权。《合同法》第七十三条:因债务人怠于行使其到期债权,对债权人造成伤害的,债权人可以向人民法院请求以自己的名义向代为行使债务人的债权,但该债权专属于债务人自身的除外。根据《合同法司法解释(一)》第十二条,人寿保险赔偿金专属于债务人自身的债权,因此可以对抗代位权。

  举例说明代位权与对抗代位权。张三借给李四 20 万元,李四又借给了王五 10 万元,李四的债务到期后没有按时归还张三 10 万元,这时候张三可以向法院申请,作为代位人,直接要求王五归还 10 万元,这就叫做债权人的代位权。如果李四的人寿保单也具备理赔条件,赔付金额 10万元,按照合同法规定这属于专属债权,其债权人张三不可以越过李四直接要求保险公司归还自己。

  对抗债务代位权没有实际意义。债务人的保险理赔金理论上暂时得到 5 年期的保全,但面临丧失保险金的风险。根据《保险法》第二十六条规定,人寿保险的被保险人或受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效为 5 年,自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。但在 5 年期间如果保险事故难确定、证据缺失,那债务人就面临丧失理赔金的风险。

  确定性的理赔规定更加不利于受益人的债务隔离。《保险法》第二十三条规定,任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务,也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利,依据该规定,保险事故发生后,保险公司按照合同条款规定的时间、金额、方式向受益人给付的确定性行为,其他任何人不得干预,通常情况下,该条款保护了受益人的权益,但在受益人负债的情况下,反而不利于债务隔离。

  合理的相关人安排才是债务隔离的基础

  保险天然不是债务隔离的工具,其发挥债务隔离效力在于对保险相关人的合理安排。借助保险来实现债务隔离的规划,是基于现有《保险法》、《合同法》、《继承法》等法律的相关

  规定,规划方法随法规变化而调整,但保险绝不是“避债”的工具,即投保人主观上没有逃避债务的恶意,否则按《合同法》第五十二条规定,所做的保险规划是无效的。

  选择低负债的家庭成员为投保人,隔离实际出资人债务风险

  筛选投保人原则是选择债务率低的家庭成员,而配偶做为共同债务人不适合做投保人,但选择父母或子女做投保人时,也要做好进一步规划以规避其他风险。

  父母作为投保人。一是做公证遗嘱规避投保人过早离世风险。提前做公证遗嘱,明确父母过世后变更其他负债率低的家庭成员为投保人,避免父母未完成缴费而过世后,保单现金价值做为父母遗产进行分配,导致客户既面临继偿债风险,又面对同一顺位继承人争夺遗产的风险。除公证遗嘱的方式,客户也可选择期限短,最好趸交的缴费方式。二是签订赠与协议规避投保人解除保单风险。客户在家庭财务状况良好的情况下,将投保资金一次性转给父母进行投保,而父母做为投保人可随时解除保险合同,尤其是在上当受骗或受胁迫的情况下,为防止此类行为发生,客户要与父母签订附加条件的赠与协议,约定赠与的资金仅用于投保,且不可自行解除保险合同。

  子女作为投保人。子女作为投保人主要风险是主动解除合同与负债风险。一是签订赠与协议规避投保人解除保单风险。子女为提前消费,做为投保人更容易解除保险合同,从而获得现金价值,这就违背了客户初衷,因此签订附带条件的赠与协议,约束子女行为。二是避免子女负债。子女作为家庭成员,可能会因为父母负债而成为家庭共同债务人((2016)鄂 05 民初 152 号),因此,客户在家庭财务状况良好的条件下进行赠与,且子女账户与父母账户分开记账,以避免子女资产与家庭资产混用。

  明确具体地指定无负债受益人,隔离被保险人与受益人债务风险

  一是明确具体。对受益人的指定一定要“指名道姓”,而不仅仅是法定、配偶、子女、父母等含糊的称谓,这样避免受益人指定不明无法确定时,保险理赔成为被保险人遗产,既无法给付给受益人,又无法隔离被保险人的债务,从而违背保险设立的目的;

   二是指定多名受益人。如果受益人早于被保险人去世,保险给付会做为被保险人的遗产处理,债务隔离失效,而指定多名受益人的情况下,可按照约定的比例、顺位次序进行给付,从而实现了债务隔离;

  三是受益人避免负债。保险法确保了保险理赔给付到受益人的确定性,但受益人负债,保险理赔金在理赔完成后会成为受益人个人财产,就存在偿债的可能了,若受益人出现债务,由投保人或被保险人书面通知保险公司变更受益人。

  视险种选择被保险人,实现债务隔离功效最大化

  对投保人、受益人进行合理安排后,该保险结构可发挥债务隔离效力了,基于该前提,合理筛选被保险人以获取较大的保险给付,实效最大化的债务隔离效果,而不同险种保额确定影响因素不同,对高净值客户而言,终身寿险与年金险是两大核心配置险种,前者主要功能是财富传承,后者主要提供稳定确定的现金流。

  一是终生寿险。保险杠杆是选择终身寿险的重要指标,被保险人年龄越小,同样的保费保额越大,即杠杆高,因此从传承的角度看,选择年龄较小的家庭成员做被保险人,但不能与受益人重合,否则理赔后,理赔金又成了受益人的遗产,导致债务隔离失效。

  二是年金险。年金险可提供稳定的现金流,可为客户提供养老之需,被保险人的年龄对保险给付总额影响不大,但给付的年龄选择尤为重要,由于在企业经营中负债的概率较大,因此建议约定年金给付的起点设定在客户退休的时点,以防止年金给付用于偿债。

(文章来源:财富管理)

(责任编辑:DF376)

3569人参与讨论 我来说两句… 举报
您可能感兴趣
  • 要闻
  • 股票
  • 全球
  • 港股
  • 美股
  • 期货
  • 外汇
  • 生活
    >
点击查看更多
没有更多推荐
  • 名称
  • 最新价
  • 涨跌幅
  • 换手率
  • 资金流入
请下载东方财富产品,查看实时行情和更多数据
郑重声明:东方财富网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。东方财富网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资建议,据此操作,风险自担。

扫一扫下载APP

扫一扫下载APP
信息网络传播视听节目许可证:0908328号 经营证券期货业务许可证编号:913101046312860336 违法和不良信息举报:021-34289898 举报邮箱:jubao@eastmoney.com
沪ICP证:沪B2-20070217 网站备案号:沪ICP备05006054号-11 沪公网安备 31010402000120号 版权所有:东方财富网 意见与建议:021-54509966/021-24099099