停牌整整一个月之后，中银绒业(000982)(进入该股吧，新版行情)今日公布了大股东中绒集团的资产注入方案, 涉及资产包括中绒集团年产360吨羊绒针织纱生产线和羊绒信息产业大厦，资产总额约为1.55亿元。中银绒业将通过向大股东定向增发的形式来完成上述收购，根据中银绒业停牌前二十个交易日的均价，此次中银绒业的定向增发价预计为3.24元/股，非公开发行股份数量不超过5000万股。
践行承诺
去年中银绒业重大资产重组之时，因为中绒集团所拥有的年产360吨羊绒针织纱生产线尚未建成，2007年8月，中绒集团与上市公司签定了《关于“360吨针织纱生产线”资产转让协议》，承诺该项目投产后，将注入到上市公司。今年8月份，中银绒业公告，该项目建成并正式投产。
对于转让价格，中绒集团也曾承诺，将按照该项资产账面值与评估值孰低的原则转让给上市公司。根据中银绒业的公告显示，上述两项资产的预估值为1.55亿元，其中羊绒信息产业大厦预估价值为4674万元，360吨针织纱生产线预估价值为1.09亿元，上述两项资产的的账面值合计约为1.66亿元。根据中银绒业方面提供的公开资料，上述预估价值按照工程预决算数结合当地建材市场价格预估得出，但2008年下半年来宁夏主要建材产品均出现下跌，所以出现了预估值低于账面值的状况。
为在此次资产重组过程中保护投资者利益，不因公司总股本扩大而摊薄每股净利润，中绒集团承诺在本次资产重组于2009年内完成的情况下，中银绒业2009年实现全面摊薄每股净利润不低于0.21元，否则将对公司除中绒集团外的其他股东追送股份860万股。作为中银绒业的控股股东，中绒集团现在持有持有上市公司48.19%的股份，本次非公开发行后，中绒集团对中银绒业达到绝对控股。
更上层楼
据悉，年产360吨羊绒针织纱生产线项目，位于灵武市羊绒工业园区内，占地6000多平方米，项目于2007年4月正式开工，并于2008年6月投产，该项目具备3000锭羊绒纺纱生产能力，设计产能为每年生产360吨羊绒纺纱，产品主要用于加工羊绒衫及其制品，项目完全达产后，将满足中银绒业羊绒成衣生产需求。
在本次重组织完成并达产后，中银绒业将具备年产羊绒针织品150万件的生产能力，较重组前提高87.5%。根据年产360吨羊绒针织纱生产线项目的实际运转情况，考虑到机器设备磨合检修、职工休假及每批次清车的时间，预计2009年该项目的有效生产时间为10个月，实际可产出约300吨羊绒纺纱。根据目前羊绒纺纱的市场价格，该项目2009年正常运转预计能为中银绒业带来1.8亿元左右的销售收入，创造近2000万元的利润。
目前，控股股东中绒集团已将该项目交付中银绒业无偿使用，但项目相应的固定资产价值在中绒集团账面反映，项目的其他费用、生产经营所需资金、工人工资、纱线的销售及成本的结转均在中银绒业账面反映。
今年11月，中银绒业与英国道森国际公司签订协议，并就收购其下属邓肯纱厂的业务和资产进行了公告，作为世界顶级的羊绒纱线生产商，邓肯纱厂在欧洲拥有众多高端客户，如果此次收购能够成功，将可大大提升年产360吨羊绒针织纱生产线的利用水。
“产品结构得到优化，产品链获得延伸，高附加值产品的比例得以提高。”在重组方案公布后，中银绒业方面做了上述表示。根据测算，本次重组成功后，中银绒业生产能力扩大到年产分梳无毛绒800吨、绒条300吨、羊绒衫150万件，公司的主导产品也得以进一步拓展到毛利率更高、市场需求更旺盛的羊绒制品产品。
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